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Préparez vos factures pour votre déclaration
Un aide-mémoire pour les travailleurs autonomes et les petites entreprises du Québec.
On ne peut pas penser à tout. Voici ce qui passe souvent entre les mailles du filet, pour réunir les pièces avant que votre comptable vous les demande.
Dernière vérification : 17 octobre 2026
Ce qu’on oublie facilement
Faites le tour de vos boîtes courriel, de vos fichiers et de vos comptes de paiement.
Le NEQ : droits et mise à jour annuelle
Une entreprise immatriculée doit vérifier ses obligations de mise à jour et de droits annuels, même sans changement. Les échéances de paiement et de production diffèrent selon la forme juridique et l’admissibilité au jumelage.
Référence officielleLes reçus dans la mauvaise boîte courriel
L’abonnement lié à une ancienne adresse, le reçu dans votre Gmail personnel, la photo restée sur votre téléphone. Vérifiez chaque endroit et rassemblez les pièces.
La facture derrière le relevé de carte
Un relevé de carte prouve un paiement, mais ne contient pas toujours les renseignements nécessaires pour justifier les crédits de TPS/TVQ. Gardez la facture du fournisseur et vérifiez les mentions requises, dont le nom de l’entreprise lorsque nécessaire.
Référence officielleLes factures encore impayées
Dressez la liste des sommes que vos clients vous doivent à la fin de l’année et des factures fournisseurs non payées. Votre comptable déterminera leur traitement.
Les frais Stripe, PayPal et autres plateformes
Conservez les rapports de transactions en plus des dépôts bancaires. Séparez les paiements bruts des clients et les frais pour permettre le rapprochement.
Les petits abonnements
Logiciels, hébergement, domaines et publicité : les petits montants s’additionnent. Gardez aussi les factures des fournisseurs étrangers, même sans TPS/TVQ.
Le matériel acheté
Un ordinateur, un écran ou une chaise de bureau peut être traité autrement qu’une dépense courante. Signalez ces achats avec leur date et leur facture.
Les acomptes déjà versés
Notez les dates et les montants payés à l’ARC et à Revenu Québec. Joignez les confirmations de paiement.
Les feuillets et avis de cotisation
Comparez les T4A, relevés 1 et autres feuillets reçus avec vos dossiers. Ajoutez les avis de cotisation de l’année précédente et signalez les écarts.
L’argent comptant, les virements et les contrats occasionnels
Incluez-les dans les revenus remis à votre comptable, avec ceux reçus par l’intermédiaire de plateformes.
Le seuil de 30 000 $
Surveillez vos ventes taxables, y compris les ventes détaxées. Les règles du petit fournisseur considèrent un trimestre civil et quatre trimestres consécutifs, et peuvent inclure des entreprises associées. Si vous approchez de 30 000 $, vérifiez avec votre comptable à quel moment vous inscrire à la TPS/TVQ.
Référence officielle
Ce qui vaut la peine d’être noté maintenant
Un détail facile à retenir aujourd’hui sera beaucoup plus difficile à reconstituer dans quelques années.
Repas, cadeaux et sorties avec des clients
Gardez les factures détaillées et notez les personnes présentes et le motif professionnel. Classez ces dépenses séparément : les repas et les frais de représentation sont généralement soumis à des limites de déduction, avec des exceptions.
Référence officielleLes déplacements professionnels en voiture
Notez la date, la destination, le motif professionnel et les kilomètres au fur et à mesure. Gardez les relevés annuels de l’odomètre et les reçus du véhicule. Vérifiez avec votre comptable quels trajets sont admissibles.
Référence officielleBureau à domicile, téléphone et Internet
Si vous réclamez une part professionnelle, gardez les factures et notez le pourcentage et le calcul proposés. Votre comptable pourra confirmer l’admissibilité.
Les reçus papier et les achats moins évidents
Photographiez les reçus thermiques avant qu’ils s’effacent. Si l’utilité professionnelle d’un achat n’est pas claire, ajoutez une courte note. Vérifiez que chaque copie est complète et lisible.
Les dates à mettre à votre calendrier
Voici des repères récurrents, pas un calendrier fiscal personnalisé. Vérifiez l’échéance de l’année courante et la situation de votre entreprise.
15 mars · 15 juin · 15 septembre · 15 décembre
Dates habituelles des acomptes provisionnels d’impôt des particuliers, si vous devez en verser. Des règles particulières s’appliquent dans certaines situations.
Référence officielle30 avril : le solde à payer
Les travailleurs autonomes paient généralement leur solde d’impôt au plus tard le 30 avril, même si leur échéance de production est plus tardive.
Référence officielle15 juin : la déclaration du travailleur autonome
Échéance habituelle de production de la déclaration de revenus d’un particulier qui exploite une entreprise. Ce délai ne reporte normalement pas le paiement du 30 avril.
Référence officielleNEQ : selon la forme juridique et le mode de production
Pour les entreprises individuelles admissibles au jumelage, les droits annuels sont généralement payables le 30 avril et la mise à jour est à produire le 15 juin. Pour les sociétés admissibles, les délais sont généralement de deux mois après la fin de l’exercice pour payer et de six mois pour produire. D’autres modalités peuvent s’appliquer hors jumelage.
Référence officielleDernier jour de février : les feuillets des employés
Si vous avez des employés, la production et la remise des T4 et relevés 1 sont généralement dues le dernier jour de février suivant l’année visée. Consultez les références officielles pour les exceptions et les échéances ajustées.
Référence officielle
En général, conservez les pièces au moins six ans
Gardez les factures justificatives, pas seulement le résumé Excel. La période générale commence à la fin de la dernière année d’imposition à laquelle les pièces se rapportent. Certaines situations exigent une conservation plus longue. Gardez les documents électroniques complets, lisibles et accessibles, avec des sauvegardes; vérifiez les exigences avant de détruire les originaux papier.
ARC · Conservation des registresLà où YaToolbox vous aide
Connectez Gmail ou Outlook avec un accès en lecture seule aux courriels, ou téléversez des PDF et des photos. Vos modèles d’extraction recueillent les dates, montants et taxes. Envoyez vos factures clients avec des rappels personnalisables, puis préparez des rapports Excel et les factures originales dans un ZIP pour votre comptable.